上 海 国 家 会 计 学 院

上国会培〔2024〕44 号

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关于举办“内控‘三合一’体系建设

与违规经营投资审计及问责”研修班的通知

各相关单位：

为进一步推动国有企业责任追究工作体系不断健全，追责力度精度持续提升，企业合规经营理念有效强化，2023年,国资委对外发布《关于做好2023年中央企业违规经营投资责任追究工作的通知》，要求进一步健全相关工作体系和工作机制，强化责任追究“反向查、正向建”作用，切实维护国有资产安全，有效防范化解重大风险，为做强做优做大国有资本和国有企业，加快建设世界一流企业提供坚强保障。

风险管理的建立和完善是树立依法治国、依法治企、依法经营理念的要求，亦是完善公司治理结构以及现代企业经营管理的重要组成部分之一，好的风险控制也是企业健康持续发展的重要保障。因此，建立以风险为导向的内控合规体系，通过对风险进行识别和分析，可发现影响公司目标实现的风险，进而将业务流程进行梳理、整合，嵌入风险点、内控点、合规点，形成融合内控、风险、合规三位一体的内控合规一体化管理体系。

鉴于此，上海国家会计学院将于2024年继续推出“内控‘三合一’体系建设与违规经营投资审计及问责”专题研修班，以此帮助学员和企业能更好的理解内控、风险、合规三位一体的理论体系和实务上的应用。

附件：

一、课程简介

二、报名回执表

                    上海国家会计学院教务二部

                     2024年1月

培训报名联系人：汪老师， 添加微信ID：cn17888     

或扫描微信二维码添加

附件一：课程简介

一、培训安排

期数       培训时间           报到时间      培训地点

第1期    4月23日-25日      22日           苏州

第2期    9月23日-25日     22日            青岛

二、课程收益

1.掌握“强内控、防风险、促合规”体系构建；

2.学会构建权责清晰、约束有效的经营投资责任体系；

3.通过案例，学习投资责任追究审计方法论以及管理人员自我保护。

三、培训对象

1.单位高层管理者；

2.负责企业股权投资、工程建设、资金管理、对外担保、金融业务的部门负责人及相关人员；

3.内审内控合规业务部门，信息化建设部门，推动企业“三重一大”投资和项目管理、物资采购、全面风险管理、人力资源等相关部门的负责人及相关人员。

四、课程内容

模块一、内控“三合一”体系建设与案例实务

（一）风险管理趋势

（二）“强内控、防风险、促合规”体系构建

1.内控、合规、风险的监管政策系统解读

2.内控、合规、风险的关键要点解析与典型案例

3.“三合一”管理体系的搭建与落地

模块二、中央企业违规经营投资责任追究政策解读及案例分析

(一)基于中共二十大报告的投资责任追究审计再定位

1.正确理解《二十大报告》对审计人员的双重要求

2.正确认知中央“先立后破”的两层内涵与四条主线

3.正确认知违规追责与“八项规定”的内在逻辑

4.中央企业违规经营投资责任追究三大保障机制

5.投资责任追究审计、经济责任审计与反舞弊审计的共性

（二）中央企业违规经营投资责任追究再解读

1.与中央企业违规经营投资责任追究相关的两个准则

2.中央企业违规经营投资责任的六个关注点

3.投资责任追究责任认定的评价原则

4.从中央企业违规经营投资责任追究到风险管控长效机制

(三) 央企投资责任追究审计实施方案

1.投资责任追究审计方案设计

2.被审计单位的审前调查

3.资料清单中隐藏的审计钩

4.领导干部投资责任追究的基本原则

(四) 投资责任追究审计的审计现场管理

1.审计现场的四个严禁和八个不准

2.现场审计的三会一课

3.“窗帘中间拉开式”审计沟通

4.投资责任追究审计及责任认定的七度工作法

五、拟邀师资

李老师：上海国家会计学院教授、博导，享受国务院政府特殊津贴，财政部内控标准委员会咨询专家，全国会计领军人才。

徐老师：原中意保险审计责任人，中国保险行业协会内部审计工作组副组长。中央司法警官学院犯罪心理学特聘讲师；南京审计大学中审学院特聘讲师；人民银行郑州培训中心反洗钱专家组成员。

以及其他资深实务专家。

六、收费标准

1.培训费：5800元。

2.食宿统一安排，费用自理，具体标准以开课通知为准。

3.费用支付方式：培训费由上海国家会计学院收取，支付宝/微信扫码、汇款。食宿费由酒店收取，现场支付。

4.关于发票：培训费发票由学院提供；食宿发票由酒店提供。

七、结业证书

培训班结束后由上海国家会计学院颁发结业证书，并注明学时。但是否可以作为继续教育学时，烦请学员咨询当地主管部门。

八、报名方式

请参加人员填写《报名表》（ 联系老师获取）回传至 报名对接老师，我们将在开课前五天发送《开课通知》。

培训报名联系人：汪老师， 添加微信ID：cn17888     或扫描微信二维码添加