8.1【投资】岗位职责管理制度
- 2018-03-30 06:21:00
- 内审网 原创
- 1293
第1章 总则
第1条 目的
为了明确长期股权投资相关部门和岗位的职责、权限,确保办理长期股权投资业务的不相容岗位能相互分离、制约和监督,特制定本制度。
第2条 范围
长期股权投资管理一般包括投资分析、投资申请、对外投资、对内投资。
第3条 不相容岗位
长期股权投资业务不相容岗位至少包括:
1.投资项目的可行性研究与评估;
2.投资的决策与执行;
3.投资处置的审批与执行;
4.投资绩效评估与执行。
第2章 岗位责任
第4条 董事会
董事会的主要职责包括:
1.审议投资计划;
2.审议投资可行性研究报告;
3.审议投资方案。
第5条 投资审查委员会
投资审查委员会的主要职责包括:
1.审议投资计划;
2.审议投资可行性研究报告;
3.审议投资方案。
第6条 总经理
总经理的主要职责包括:
1.审批投资管理部的规章制度;
2.审批投资计划;
3.审批投资项目建议书;
4.审核投资可行性研究报告;
5.审核投资方案;
6.审批并签订投资合同。
第7条 法律顾问
法律顾问的主要职责包括:
1.审核投资项目建议书;
2.审核投资可行性报告;
3.审核投资合同。
第8条 财务总监
财务总监的主要职责包括:
1.审核投资管理部相关规章制度;
2.审核投资管理部的工作流程与规范;
3.审核投资计划;
4.审核投资项目建议书;
5.审核投资可行性研究报告;
7.审核投资方案;
9.审核投资合同;
10.审核投资取得的权益证书;
11.审核关于投资的会计账目;
12.审核投资质量分析报告。
第9条 财务部经理
财务部经理的主要职责包括:
1.指导会计人员对投资业务进行记录与会计核算;
2.安排人员核对投资账目;
3.与投资管理部经理核对权益证书。
第10条 投资管理部经理
投资管理部经理的主要职责包括:
1.制定投资管理部的相关规章制度;
2.制定投资管理部的工作流程与规范;
3.制订企业的投资计划;
4.审核投资项目建议书;
5.安排人员对目标企业进行调查并进行投资可行性研究;
6.编制可行性研究报告;
7.制定投资方案;
8.拟定投资合同;
9.安排人员对投资项目进行跟踪管理。
第11条 投资管理部主管
1.参与编制投资管理部的相关规章制度;
2.参与编制投资管理部的工作流程与规范;
3.参与制订企业的投资计划;
4.编制投资项目建议书;
5.对目标企业进行调查并进行投资可行性研究;
6.参与编制可行性研究报告;
7.参与制定投资方案;
8.拟定投资合同;
9.对投资项目进行跟踪管理。
第12条 投资专员
投资专员的主要职责包括:
1.根据投资计划寻找投资项目;
2.编制投资项目建议书;
3.调查目标企业并进行投资可行性研究;
4.协助投资管理部主管编制投资方案;
5.协助投资管理部经理与目标企业谈判;
6.根据投资规范对投资项目进行跟踪管理;
7.编写投资质量分析报告;
8.记录已取得的权益证书;
9.填写并保管投资备查登记簿。
第13条 投资会计
会计的主要职责是核算投资收益。
第14条 审计人员
审计人员的主要职责包括:
1.审核投资账目并就异常情况编写报告;
2.分析目标企业投资后的财务状况和现金流等。
第15条 财务部文员
财务部文员的主要职责是保管权益证书。
第3章 附则
第16条 本制度由投资管理部会同公司其他有关部门解释。
第17条 本制度配套办法由投资管理部会同公司其他有关部门另行制定。
第18条 本制度自 年 月 日起实施。
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